אם הגעתם לכאן, כנראה שאתם עומדים בפני שינוי משמעותי – הפרישה מהעבודה. בין אם זה מרגש, מלחיץ, או שניהם, טופס 161 הוא חלק בלתי נפרד מהתהליך. אמנם מילוי טפסים לא נשמע כמו הדבר הכי מסעיר בעולם, אבל הבנה נכונה של הטופס יכולה להשפיע משמעותית על הביטחון הכלכלי שלכם בשנים הבאות. בואו נצלול לפרטים ונראה איך אפשר להפוך את התהליך הזה לפשוט ויעיל ככל האפשר.

מה זה טופס 161?
שמו הרשמי "הודעת מעביד על פרישה מעבודה של עובד", הוא המסמך המתעד את כל הפרטים החשובים על העבודה שלכם, כמה כספי פיצויים מגיעים לכם, ואיך אתם רוצים לקבל אותו. אבל למה צריך טופס 161? פשוט מאוד – הוא המפתח שלכם לקבלת זכויות הפרישה והכספים שמגיעים לכם בעת פרישה.
טופס 161 החדש – מה השתנה?
בשנה האחרונה, רשות המסים עדכנה את טופס 161 כדי להתאים אותו לשינויים בחוקי המס ולייעול תהליכי השירות. טופס 161 החדש מחליף ומשלב את שני הטפסים הקודמים – טופס 161 ו-161 א'. הצורך בחידוש ועדכון עלה בשל שינויים חקיקתיים בשנים האחרונות, לשם שיפור נאותות הדיווחים, ייעול השירות ובחירות העובד ביחס לכספי הפיצויים שהועמדו לרשותו בעת הפרישה.
כיצד בנוי טופס 161 החדש?
– חלק א' – הודעת מעסיק: באחריות המעסיק למלא חלק זה, הכולל נתונים אינפורמטיביים על בסיסם יוכל העובד לבקש את בקשותיו ביחס לסכומים העומדים לרשותו. חלק זה כולל נתונים חדשים כגון הפקדות המעסיק למרכיב הפיצויים בקופת גמל, קצבה טרם הפרישה, והתקרה לרצף קצבה ברירת מחדל.
– חלק ב' – הודעת עובד: חלק זה מחליף את טופס 161 א' הקודם, ובו העובד ממלא את בקשותיו ביחס למענקים העומדים לרשותו. חלק זה מכיל שתי חלופות עבור העובד – "רצף קצבה ברירת מחדל" או בחירות אקטיביות ביחס למענקים.
– חלק ג' – חישוב מעסיק והנחיות לקופות הגמל: לאחר מתן הנחיות ע"י העובד בחלק ב', או במקרים בהם העובד בחר ברצף קצבה ברירת מחדל, ישלים המעסיק את מילוי חלק זה, וימסור את הטופס לפקיד השומה.
אתגרים והזדמנויות בטופס החדש
הטופס החדש מרחיב את אחריות המעסיק ואת סמכויותיו בחישוב הפטור ומתן הנחיות לקופות ביחס לכספי הפיצויים. השילוב בין הדיווח של המעסיק לבחירות העובד מחייב שיתוף פעולה הדוק יותר בין הצדדים, ודורש התמצאות והבנה מעמיקה מהעובד והמעסיק כאחד.

איך ממלאים טופס 161?
מילוי הטופס יכול להיראות מאתגר, אבל אל דאגה! הנה כמה טיפים לתכנון חכם:
– ודאו שכל הפרטים האישיים שלכם מדויקים.
– תבקשו מהמעסיק שלכם טופסי עזר ל-161 וכך תוכלו להיות בטוחים שהסכומים הרשומים בטופס נכונים.
– אם יש משהו שאתם לא מבינים – אל תהססו לשאול את המעסיק או יועץ מס.
מה ההבדל בין טופס 161 לטופס 161 א?
זו שאלה נהדרת! בעבר היה קיים טופס 161 א', אך היום טופס 161 החדש משלב את המידע שנדרש קודם בשני הטפסים – 161 ו-161 א'. הטופס החדש מתחלק לשלושה חלקים: חלק א' ו-ג' אותם ממלא המעסיק, וחלק ב' אותו ממלא העובד.
מהו טופס 161ד וכיצד הוא משתלב בתהליך הפרישה?
טופס 161ד הוא טופס חשוב נוסף בתהליך הפרישה, המיועד לכל מי שמבקש לקבל פטור ממס על קצבה מזכה או היוון קצבה. טופס זה נדרש למילוי והגשה לפקיד השומה במקרים שבהם אתם זכאים לפטור ממס לפי סעיף 9א לפקודת מס הכנסה, בעיקר כאשר אתם פורשים מעבודה ומתחילים לקבל קצבה.
מילוי נכון של טופס 161ד יכול להשפיע משמעותית על הסכום הפטור ממס שתקבלו בפנסיה, ולכן חשוב להבין את המשמעויות שלו ולהגיש אותו במועד. כמו כן, זהו צעד קריטי בתכנון פיננסי נכון לקראת הפרישה שלכם, כך שעדיף לא למלא אותו לבד אם יש ספקות או חוסר בהבנה, אלא לפנות לאיש מקצוע שידריך אתכם בתהליך.
ההבדל העיקרי בין טופס 161 החדש לטופס 161ד הוא במטרות ובתכנים שלהם. בעוד שטופס 161 החדש מתעדכן ומאגד את המידע הדרוש על פרישת העובד מהעבודה ואת בחירותיו בנוגע לכספי הפיצויים, טופס 161ד מתמקד בזכאות לפטור ממס על הקצבה החודשית או על היוון הקצבה לפי סעיף 9א לפקודת מס הכנסה.
למרות שטופס 161 מספק את המידע הבסיסי על פרישתכם, טופס 161ד נדרש כאשר אתם מבקשים לקבל את הפטור ממס, והוא מהווה חלק חשוב בתהליך הפרישה הפיננסית. לכן, בתהליך פרישה מלא, יש צורך למלא ולהגיש את שני הטפסים לפקיד השומה כדי להבטיח מיצוי זכויותיכם.
מתי מקבלים טופס 161?
בדרך כלל, את המסמך מקבלים מהמעסיק לאחר סיום עבודה. במקרים בהם אירועי הפרישה התרחשו לפני מועד תחולת הטופס החדש, אך דווחו לאחר מכן, הדיווח יתבצע באמצעות טופס 161 החדש. אם המעסיק לא נותן לכם את הטופס, חשוב לפנות אליו ולבקש אותו. זו זכותכם החוקית לקבל אותו כחלק מהיערכות לגיל פרישה!
איך להוציא טופס 161?
אם אתם תוהים איך להוציא אותו, התשובה פשוטה – זו אחריות המעסיק. אתם לא צריכים "להוציא" אותו בעצמכם. אבל אם אתם רוצים לראות דוגמה של הטופס לפני שאתם מקבלים אותו, הנה צילום מסך שיכול לעזור:
טופס 161 דוגמא – כך הוא נראה!

טופס 161 מקוון – הדרך הקלה והמהירה
בעידן הדיגיטלי, יש אפשרות להגיש מסמך מקוון. זה יכול לחסוך לכם זמן וכאב ראש. אם המעסיק שלכם מציע את האפשרות הזו, כדאי לנצל אותה!
השלכות מס של טופס 161
חשוב להבין שטופס 161 הוא קריטי לעניין המס שלכם. הוא קובע איזה חלק מהכספים שהתקבלו יהיו פטורים ממס, ואיזה חלק יהיו חייבים במס. זו הזדמנות מצוינת לאופטימיזציה מיסויית אם ממלאים אותו נכון!
הקשר בין טופס 161 לבין תכנון פרישה
המסמך החדש מעניק לעובדים ולמעסיקים כלים משופרים לתכנון פרישה, עם דגש על מניעת טעויות דיווח ושיפור בהירות תהליך הפרישה. השדות החדשים בטופס מאפשרים לעובד לקבל תמונה מקיפה ומדויקת יותר של זכויותיו ומענקיו, כך שניתן לבצע תכנון פרישה יעיל ומבוקר יותר.
מה קורה אחרי הגשת טופס 161?
אחרי שהטופס הוגש לרשות המיסים פקיד השומה יבדוק את הנתונים ויוציא אישורים בהתאם. האישורים הללו ישלחו אליכם. המלצתי החמה, לשמור את הניירת מכל מקומות העבודה.
טפסים נוספים בתהליך הפרישה
מעבר לטופס 161 הבסיסי וטופס 161ד, ישנם מספר טפסים נוספים שחשוב להכיר בתהליך הפרישה:
טופס 161ג – הודעה על חזרה מרצף פיצויים/קצבה:
משמש כאשר בחרתם בעבר ברצף פיצויים או קצבה, ועכשיו אתם מעוניינים לבטל את הבחירה הזו. זה יכול להיות רלוונטי אם השתנו נסיבות החיים או התכנון הפיננסי שלכם.
טופס 116ג – בקשה לפריסה על פי סעיף 8(ג) לפקודה:
מאפשר לכם לפרוס את המס על מענקי פרישה לתקופה של עד 6 שנים. זה יכול לעזור להפחית את נטל המס ולשפר את התזרים הכספי שלכם.
טופס 161ב – הודעת שארים על הפסקת עבודה עקב מוות:
טופס זה משמש את משפחתו של עובד שנפטר. הוא מאפשר לשארים לדווח על הפטירה ולבקש את כספי הפיצויים המגיעים להם.
טופס 161ח – בקשה לקבלת "הפטור הנוסף" למי שהגיע לגיל פרישה לאחר 1.1.2012:
מיועד למי שפרש אחרי 2012 ומבקש פטור נוסף על הקצבה המזכה. זה יכול להפחית משמעותית את המס שתשלמו על הפנסיה.
טופס 161י – בקשה לקבלת "הפטור הנוסף" למי שהגיע לגיל פרישה לפני 1.1.2012:
דומה לטופס 161ח, אך מיועד למי שפרש לפני 2012. ההבדל נובע משינויים בחוק שנכנסו לתוקף ב-2012.
טופס 161מ – בקשה לקבלת "הפטור הנוסף" במסגרת דוח שנתי או בקשת החזר מס:
מאפשר לכם לבקש את הפטור הנוסף על הקצבה במסגרת הדיווח השנתי למס הכנסה או כחלק מבקשה להחזר מס.
מומלץ מאוד להתייעץ עם יועץ מס או יועץ פרישה מקצועי שיוכל לנתח את המצב האישי שלכם ולהמליץ על הטפסים המתאימים ביותר עבורכם. מילוי נכון של הטפסים הללו יכול לחסוך לכם אלפי שקלים בשנה!
טיפים למקסום הטבות
– תכננו מראש – אל תחכו לרגע האחרון למלא את הטופס.
– בדקו אם אתם זכאים למענק פרישה מוגדל – לפעמים יש הפתעות נעימות!
– חשבו על כל האפשרויות – אולי כדאי לפרוס את התשלום על פני כמה שנים למקסום הטבות מס?
זהו, חברים! טופס 161 הוא אמנם לא הדבר הכי מרגש בעולם, אבל הוא יכול להיות ההבדל בין פרישה נוחה לפרישה מפנקת. אז קחו נשימה עמוקה, שבו עם כוס קפה, ותתחילו למלא.
זכרו, הפרישה היא לא סוף הדרך – היא התחלה של הזדמנות חדשה! עם טופס 161 מאחוריכם, אתם מוכנים לצאת למסע לקראת חופש פיננסי. ואם בדרך יצוצו שאלות או התלבטויות – אני תמיד כאן בשבילכם עבור ייעוץ פרישה מקצועי.
בהצלחה בניהול כספי הפיצויים שלכם ובפרק החדש והמרתק בחייכם! 🌅🚀